ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT" ИНН:1216003895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476686 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30308286490
11504 Основные средства на конец предыдущего года2864900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30308286490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2864900
12103 Запасы на конец отчетного года583791728411
12104 Запасы на конец предыдущего года17284110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1804582424542842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24245428420
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8338410160027138
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101600271380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10332962423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329624230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8119010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32319336555532415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365555324150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35350139420432415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394204324150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19241585169
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15851690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19341595179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15951790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13252014873832233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148738322330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2156222374813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23748130
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года342563900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года639000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35156739260932236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392609322360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35350139420432415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394204324150
21103 Выручка за отчетный год11432044580
21104 Выручка за предыдущий год445800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11255846960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1762-2380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23800
22203 Управленческие расходы за отчетный год12022854
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год560-523-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-523-40
23203 Проценты к получению за отчетный год69554659279
23204 Проценты к получению за предыдущий год46592790
23303 Проценты к уплате за отчетный год94331020295
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10202950
23403 Прочие доходы за отчетный год2609191080
23404 Прочие доходы за предыдущий год1910800
23503 Прочие расходы за отчетный год2241111412
23504 Прочие расходы за предыдущий год11114120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4671928168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19281680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1255120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51200
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3391416168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14161680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3391416168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14161680
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3115851690
32008 Величина капитала на 3115951790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33914160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33914160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33914160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33914160
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31192415850
33008 Величина капитала на 31193415950
36003 Чистые активы на 31193415950
36004 Чистые активы на 3115951790
41103 Поступления – всего за отчетный год5039002937840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10005830790
41193 Прочие поступления за отчетный год4038422907050
41203 Платежи – всего за отчетный год5152214397180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1780782038910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43800
41293 Прочие платежи за отчетный год3367052358270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11321-1459340
43103 Поступления – всего за отчетный год25465828020
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25465828020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25465828020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14144-631320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (353501) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112558+0+1202) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (114320) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (114320) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.011

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.011<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАT

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить