ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА "ТРОЙКА" ИНН:1216003905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41388766 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74036710818
12104 Запасы на конец предыдущего года36710818700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2941251140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41251106208
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года992612622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261262225
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года654400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года440340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9335153870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5153879800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933515387986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515387986953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8501250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165250377511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250377511441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76826510475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26510475512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768265100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265104750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933515387986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515387986953
21103 Выручка за отчетный год100568162399444
21104 Выручка за предыдущий год81623994449345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83446752079230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67520778299319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17121410320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14103216150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161011710460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117104614010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102-103-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103-142140
23503 Прочие расходы за отчетный год66248796
23504 Прочие расходы за предыдущий год24879666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-127-1010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127-1011180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12103348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85-127-13470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-13470-84
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85-127-1340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-127-134700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (933) = -9.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8344+1610+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (10056) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (10056) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 1.352

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.352<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (-0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ФИРМА ТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить