ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ИНТЕРКОЛД" ИНН:1216005532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24978673 ОКВЭД:29.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590236090
11504 Основные средства на конец предыдущего года360900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590236090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года360900
12103 Запасы на конец отчетного года204204335495
12104 Запасы на конец предыдущего года43354950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340450705030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года507051960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1781671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2400294215762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года942157620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29904130305762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1303057620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205542121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14500105005585
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1050055850
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14500107325585
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1073255850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130401877156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18771560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133491877156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18771560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29904130305762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1303057620
21103 Выручка за отчетный год45903162331979
21104 Выручка за предыдущий год1623319790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42483151771483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1517719560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34201056496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1056230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3420105623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1056230
23303 Проценты к уплате за отчетный год13355540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55400
23503 Прочие расходы за отчетный год4209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204350214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год502140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4091003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163440211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1634)/Стоимость активов (29904) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42483+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3420)/Выручка (45903) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1634)/Выручка (45903) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 1.535

Индекс Альтмана Z = 2.084

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.084<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕРКОЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить