Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАУД" ИНН:1216005652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33999562 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315421002100
11504 Основные средства на конец предыдущего года210021000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315521012101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210121010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634611390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6113900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640611390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6113900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379527122491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271224910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15321051568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10515680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226316611923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166119230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226316611923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166119230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379527122491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271224910
21103 Выручка за отчетный год886681877990
21104 Выручка за предыдущий год818779900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год821376197722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год761977220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653568268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5682680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653568268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5682680
23503 Прочие расходы за отчетный год8300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год570568268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5682680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481568268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5682680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (481)/Стоимость активов (3795) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8213+0+0) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (653)/Выручка (8866) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (481)/Выручка (8866) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = -0.675

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНСАУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить