Общество с ограниченной ответственностью фирма "ИРИАЛТА" ИНН:1216006800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41387672 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162512551255
11504 Основные средства на конец предыдущего года2512551255497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162512550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25125512550
12103 Запасы на конец отчетного года62112232237
12104 Запасы на конец предыдущего года1122322371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1097950149144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950149144157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3222121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22212110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116210844020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10844024020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1178110916571657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110916571657665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11499191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9919162
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120186550550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1865505500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1201865500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1865505500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года296463186186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года463186186477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648451830830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451830830126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94491410160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914101610160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1178110916571657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110916571657665
21103 Выручка за отчетный год828230413692162
21104 Выручка за предыдущий год2304136921621412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20142211951895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год706119518951146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8088821740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15981742670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17000
22203 Управленческие расходы за отчетный год604000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год699000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1508821740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8821742670
23303 Проценты к уплате за отчетный год201300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13000
23503 Прочие расходы за отчетный год268339393
23504 Прочие расходы за предыдущий год8339393104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10436810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36811740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14371426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37142624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-167148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167148138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (1178) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+54+604) = 22.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (828) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (828) = 10.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 3.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (18.12%), рентабельность компании (10.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ИРИАЛТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить