ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЙДАН" ИНН:1216006945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980109 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8000
11503 Основные средства на конец отчетного года98108118
11504 Основные средства на конец предыдущего года1081180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138188158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1881580
12103 Запасы на конец отчетного года241299133
12104 Запасы на конец предыдущего года2991330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328460184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4601840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466648342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6483420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-200138188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1381880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666510113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5101130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666510154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5101540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466648342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6483420
21103 Выручка за отчетный год2399230170
21104 Выручка за предыдущий год2301700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27372347118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23471180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-338-46-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-338-46-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46-480
23503 Прочие расходы за отчетный год141
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-339-50-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50-490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-339-50-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-339)/Стоимость активов (466) = -72.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2737+0+0) = -12.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-338)/Выручка (2399) = -14.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-339)/Выручка (2399) = -14.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.3

Индекс Альтмана Z = -12.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-14.09%), рентабельность компании (-14.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить