Общество с ограниченной ответственностью "Механик - М" ИНН:1216007032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41388461 ОКВЭД:36.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1110
11503 Основные средства на конец отчетного года22802752316
11504 Основные средства на конец предыдущего года2752316375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2281275340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27534170
12103 Запасы на конец отчетного года754281106572
12104 Запасы на конец предыдущего года281106572972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1549177755113348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1777551133482732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2303205859260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2058592639730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4584481159303990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4811593039904080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3613613610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3613613610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2944280040730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2800407321480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3305316144342509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3161443425092964
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1279165014961481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1650149614811116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1279165014960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1650149614810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4584481159303990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4811593039904080
21103 Выручка за отчетный год51135476265306
21104 Выручка за предыдущий год1354762653068466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4191839195112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год918391942497970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1043637070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436370710570
22203 Управленческие расходы за отчетный год356163414170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год163414178630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-346-119822900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119822901940
23403 Прочие доходы за отчетный год519240356
23404 Прочие доходы за предыдущий год24035617
23503 Прочие расходы за отчетный год2865110511
23504 Прочие расходы за предыдущий год65110511238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145-123921800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12392180390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145-123921807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123921807194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год145-123921800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1239218070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (4584) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+356) = -87.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (51) = -678.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (51) = 284.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.584

Х5 = Выручка/Активы = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.383<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-678.43%), рентабельность компании (284.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Механик - М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить