Общество с ограниченной ответственностью "Марийская энергетическо-финансовая компания" ИНН:1216007191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41389107 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11525294323962612
11504 Основные средства на конец предыдущего года2943239626122809
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55557979
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55797946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11580299824750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2998247526910
12103 Запасы на конец отчетного года1160813539122699112
12104 Запасы на конец предыдущего года135391226991126854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10360665326863981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6653268539812962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2196820192149590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2019214958130940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33548231901743315785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23190174331578512730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1048-1815-1300-1414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1815-1300-1414-1250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34596250051873317199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25005187331719913980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3459625005187330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2500518733171990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33548231901743315785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23190174331578512730
21103 Выручка за отчетный год127851963648288465907
21104 Выручка за предыдущий год96364828846590749146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126783962088265865852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96208826586585249469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10681562260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156226550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10681562260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156226550
23403 Прочие доходы за отчетный год34080
23404 Прочие доходы за предыдущий год40800
23503 Прочие расходы за отчетный год11225117140
23504 Прочие расходы за предыдущий год25117140443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9591711170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171117-850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1923400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год767137117-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137117-85-803

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (767)/Стоимость активов (33548) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126783+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1068)/Выручка (127851) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (767)/Выручка (127851) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -2.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская энергетическо-финансовая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить