ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОРС" ИНН:1216007681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44789951 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112120128137
11504 Основные средства на конец предыдущего года120128137145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121201280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1201281370
12103 Запасы на конец отчетного года27317950
12104 Запасы на конец предыдущего года317950264
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527163668
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38571530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года571532150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150177281352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1772813521105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-220-239-2720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-239-272-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-210-229-262-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-229-262-16018
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11443012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года430120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246363543500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3635435001087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3604065430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4065435120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150177281352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1772813521105
21103 Выручка за отчетный год33063852851184
21104 Выручка за предыдущий год38528511840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32823152771184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31527711840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1441181600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-123-1100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-110-1600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-127-112-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-112-1600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-127-1120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-127-112-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (150) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3282+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (3306) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3306) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.583

Индекс Альтмана Z = -8.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-1.4), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить