Общество с ограниченной отвественностью "Фирма"Нирит" ИНН:1216008100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48310000 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7763883075967595
12104 Запасы на конец предыдущего года8830759675957770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3195116910681052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116910681052940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48364851429649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48514296491341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1579410484100930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104841009392960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1579410484100939296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1048410093929610088
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8074675066066474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6750660664746125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1343018671357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6377373416201441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3734162014413963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7720373434870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3734348728220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1579410484100939296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1048410093929610088
21103 Выручка за отчетный год22099206242263828138
21104 Выручка за предыдущий год20624226382813825291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20427200282229627438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20028222962743824477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16725963420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5963427000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16725963420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5963427000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2224010197
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240101970
23403 Прочие доходы за отчетный год200015
23503 Прочие расходы за отчетный год853081123
23504 Прочие расходы за предыдущий год30811230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15853262510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3262513950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319655098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год655098163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1266261201297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261201297651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1266)/Стоимость активов (15794) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20427+0+0) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1672)/Выручка (22099) = 7.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1266)/Выручка (22099) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.046

Индекс Альтмана Z = 5.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (7.57%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной отвественностью ФирмаНирит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить