Закрытое акционерное общество "АЗС-Промконструкция" ИНН:1216008117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48310023 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20619264162513625435
11504 Основные средства на конец предыдущего года26416251362543519978
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4608000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2522726416251360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2641625136254350
12103 Запасы на конец отчетного года134871488898226556
12104 Запасы на конец предыдущего года14888982265565312
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года65700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1446812899160799237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1289916079850812100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18301431601310819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143160131081911520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16487290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2978529240320190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2924032019266120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55012556565715552047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55656571555204748910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4493445840410480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4584041048381260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44943458494105738135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45849410573813524672
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3032427442748000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3032427442740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1376009389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86936775118240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677511824016219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100696775118240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67751182496380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55012556565715552047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55656571555204748910
21103 Выручка за отчетный год69660568108094082658
21104 Выручка за предыдущий год56810809408265881343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69032508707531365803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50870753136580365324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год628594056270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59405627168550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год628594056270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59405627168550
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год241417451664
23304 Проценты к уплате за предыдущий год417451664116
23403 Прочие доходы за отчетный год877370824
23404 Прочие доходы за предыдущий год7370824726
23503 Прочие расходы за отчетный год4207591275365
23504 Прочие расходы за предыдущий год7591275365159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54483939710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48393971166500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год959479963187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4799631813433
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6202-1490
24603 Прочее за отчетный год-10530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9064792292213463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год479229221346313037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-906479229220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47922922134630
32003 Величина капитала на 318000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3145840000
32008 Величина капитала на 3145849000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))906000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)906000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))906000
33218 Убыток (ИТОГО)906000
33003 Величина капитала на 318000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3144934000
33008 Величина капитала на 3144943000
36003 Чистые активы на 3144943000
36004 Чистые активы на 3145849000
41103 Поступления – всего за отчетный год68915000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68896000
41193 Прочие поступления за отчетный год19000
41203 Платежи – всего за отчетный год64970000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29952000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33328000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год241000
41293 Прочие платежи за отчетный год1449000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3945000
42203 Платежи – всего за отчетный год592000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год592000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-592000
43203 Платежи – всего за отчетный год2954000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1656000
43293 Прочие платежи за отчетный год1298000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2954000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период399000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-906)/Стоимость активов (55012) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69032+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (628)/Выручка (69660) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-906)/Выручка (69660) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.464

Х5 = Выручка/Активы = 1.266

Индекс Альтмана Z = 3.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (-1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АЗС-Промконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить