Общество с ограниченной ответственностью "АКТИВ" ИНН:1216008269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48309959 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года9000
11503 Основные средства на конец отчетного года1160010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91100
12103 Запасы на конец отчетного года8267388422055756
12104 Запасы на конец предыдущего года3884220557563857
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15024153124866322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1531248661734534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1462112095436231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120954362312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2475316624101270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1662410127123090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24869166331012812319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1663310128123198415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175621290675450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12906754579350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178121315677958185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13156779581855380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30000300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1123540780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3540780788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6945282323333354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2823233333541947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7057317723330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3177233341340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24869166331012812319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1663310128123198415
21103 Выручка за отчетный год57506522764724238121
21104 Выручка за предыдущий год52276472423812132269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52850429214267334958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42921426733132930092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4656935545690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9355456967920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3896491536290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46565459-3460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5459-34631630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2493921738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46565204-3850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5204-38529460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46565204-3902946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5204-39029462139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46565204-3900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5204-39029460
32003 Величина капитала на 31250000
32007 Величина капитала на 3117562000
32008 Величина капитала на 3117812000
33003 Величина капитала на 31250000
33007 Величина капитала на 3117562000
33008 Величина капитала на 3117812000
36003 Чистые активы на 3117562000
36004 Чистые активы на 3112906000
41103 Поступления – всего за отчетный год57506000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57329000
41193 Прочие поступления за отчетный год177000
41203 Платежи – всего за отчетный год51532000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49323000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1269000
41293 Прочие платежи за отчетный год940000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5974000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5974000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4656)/Стоимость активов (24869) = 18.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52850+0+0) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4656)/Выручка (57506) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4656)/Выручка (57506) = 8.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.524

Индекс Альтмана Z = 9.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (8.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить