Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Промышленная упаковка" ИНН:1216008491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48309422 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1140125601804
11504 Основные средства на конец предыдущего года1256018041232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1140125613750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1256137518040
12103 Запасы на конец отчетного года8650921385977685
12104 Запасы на конец предыдущего года9211859776856632
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150312271838861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121018388611515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1232279118993631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2791189936314996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1138513231123340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1321212334121770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12525144871370913981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14468137091398114375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9116000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8374000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10116100010006576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9374100065766953
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года677172817281201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1728172812011209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1732327640586204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3366405862046213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240913487127090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50941270974050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12525144871370913981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14468137091398114375
21103 Выручка за отчетный год18777183291630319518
21104 Выручка за предыдущий год18329163031951821977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17969167751490018852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16775149001885218707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808155414030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155414036660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808155414030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155414036660
23503 Прочие расходы за отчетный год26293111
23504 Прочие расходы за предыдущий год2931111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год782152513740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152513746590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год589451115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9451115127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72414311323544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143113235443144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год724000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1431000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (12525) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17969+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (808)/Выручка (18777) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (18777) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.199

Х5 = Выручка/Активы = 1.499

Индекс Альтмана Z = 4.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение Промышленная упаковка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить