Общество с ограниченной ответственностью "ЭКИПАЖ" ИНН:1216008808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48309103 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года954880
12104 Запасы на конец предыдущего года48800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17441237389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12313890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18391747411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17414110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18391747411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17414110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270108-273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108-2730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15691639684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16336840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15691639684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16336840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18391747411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17414110
21103 Выручка за отчетный год124218101552
21104 Выручка за предыдущий год181015520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103513291446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132914460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207481106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4811060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207481106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4811060
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203477106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4771060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год419521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16238285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (1839) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1035+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (1242) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (1242) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 2.171

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.171<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (13.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКИПАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить