Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал и К" ИНН:1216008903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48309161 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2249246221111122
12104 Запасы на конец предыдущего года2462211111221367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24521910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52191010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209406416290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года406416290380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2482287327460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2873274614220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2482287327461422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2873274614221757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2445261100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2611259600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2457262326081134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2623260811341284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25250138288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250138288328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252501380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2501382880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2482287327461422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2873274614221757
21103 Выручка за отчетный год2391127346374531
21104 Выручка за предыдущий год1273463745312918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199757637083969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576370839692663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3946979290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6979295620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394209290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год209295620
23503 Прочие расходы за отчетный год21000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год373209290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209295620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37320929562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20929562248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3732000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2092900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (373)/Стоимость активов (2482) = 15.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1997+0+0) = 19.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (2391) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (373)/Выручка (2391) = 15.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 99.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.28

Индекс Альтмана Z = 111.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.36), коэффициент быстрой ликвидности (9.32), коэффициент текущей ликвидности (99.28), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (16.48%), рентабельность компании (15.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить