Общество с ограниченной ответственностью "ТоргСервис" ИНН:1216008935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48308078 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106385489
12104 Запасы на конец предыдущего года3854890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10910779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338304221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3042210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553796789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7967890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553796789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7967890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6859604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года596040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8475620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года756200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46963287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632870
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года89820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469721169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7211690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553796789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7967890
21103 Выручка за отчетный год556456044894
21104 Выручка за предыдущий год560448940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456343483586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434535860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100112561308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125913080
22203 Управленческие расходы за отчетный год80811401370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год114013700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193116-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119-620
23503 Прочие расходы за отчетный год51570
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14259-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59-620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6859-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6859-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (553) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4563+0+808) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (5564) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (5564) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Х5 = Выручка/Активы = 10.061

Индекс Альтмана Z = 11.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить