ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАЙКА" ИНН:1216009030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48308374 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39421497137
11504 Основные средства на конец предыдущего года214971377137
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39421497137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214971377137
12103 Запасы на конец отчетного года415211261634
12104 Запасы на конец предыдущего года1126163450499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1563824662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4410169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10169142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года419613768185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1376818555303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4590228675322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22867532262440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года258258258
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года258258258
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380575014664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7501466417034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4063100814922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10081492217292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527757638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года757638610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527127860400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12786040045148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4590228675322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22867532262440
21103 Выручка за отчетный год130321458614664
21104 Выручка за предыдущий год145861466417034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год704466930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год669300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5988789314664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78931466417034
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53127250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год272500
22203 Управленческие расходы за отчетный год158000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3877516814664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51681466417034
23303 Проценты к уплате за отчетный год612210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22100
23503 Прочие расходы за отчетный год111500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3805479714664
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47971466417034
24603 Прочее за отчетный год-83-770
24604 Прочее за предыдущий год-7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3888487414664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48741466417034
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3888487414664
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48741466417034

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3888)/Стоимость активов (4590) = 84.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7044+531+1580) = 42.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3877)/Выручка (13032) = 29.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3888)/Выручка (13032) = 29.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.71

Индекс Альтмана Z = 21.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (7.96), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (29.75%), рентабельность компании (29.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить