Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "БИОИСС" ИНН:1216009093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48308492 ОКВЭД:51.21.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1251707032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70713227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251701700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701719370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125170171946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70171946618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года697-621-3732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-621-3732447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года554691174214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691174214171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5546911740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6911742140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125170171946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70171946618
21103 Выручка за отчетный год670181332781768
21104 Выручка за предыдущий год1813327817682969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502239939281382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2399392813822754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168-586-6500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-586-6503860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168-586-6500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-586-6503860
23503 Прочие расходы за отчетный год18328529
23504 Прочие расходы за предыдущий год32852933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150-618-7060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-618-7063570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150-618-706286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-618-706286146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1251) = 11.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (502+0+0) = 33.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (670) = 25.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (670) = 22.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.258

Индекс Альтмана Z = 6.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (25.07%), рентабельность компании (22.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма БИОИСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить