Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:1216009336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48308173 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88
11504 Основные средства на конец предыдущего года80
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-140-140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180
21103 Выручка за отчетный год18477
21104 Выручка за предыдущий год770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (17) = 70.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172+0+0) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (184) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (184) = 6.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.706

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.706

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.892

Индекс Альтмана Z = -51.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-8.24), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (6.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить