Общество с ограниченной ответственностью "Красный Восток" ИНН:1216009350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48308546 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1578000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1895716857164892941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168571648929415925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701000140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2054216857175010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168571750130810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2054216857175018499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1685717501849915327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1914916607171640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166071716450550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1939916857174145305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168571741453057237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143087194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11430870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2054216857175018499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1685717501849915327
21103 Выручка за отчетный год9963147135321019
21104 Выручка за предыдущий год14713532101920543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464700979
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5316147135320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147135329440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год260814014030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14014039040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27087121290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712129400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27087121290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год712129400
24603 Прочее за отчетный год166546200
24604 Прочее за предыдущий год5462019720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2542-53912109-1932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53912109-1932-161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2542-539121090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53912109-19320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2542)/Стоимость активов (20542) = 12.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4647+2608+0) = 37.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2708)/Выручка (9963) = 27.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2542)/Выручка (9963) = 25.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.972

Индекс Альтмана Z = 25.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (16.59), коэффициент текущей ликвидности (17.97), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (27.18%), рентабельность компании (25.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красный Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить