Общество с ограниченной ответственностью "КРЕДО К" ИНН:1216009431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48307707 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353438523607
11504 Основные средства на конец предыдущего года438523607692
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111557
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15574
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3644535280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4535286140
12103 Запасы на конец отчетного года241401504715
12104 Запасы на конец предыдущего года401504715614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года597498210335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498210335649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8389007140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90071410500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1202135312421664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1353124216641959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208214194227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214194227564
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года232000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99490710481437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года907104814371395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994113910480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1139104814370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1202135312421664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1353124216641959
21103 Выручка за отчетный год148082815182885
21104 Выручка за предыдущий год828151828852284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136093315862870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год933158628702357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120-105-680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-68150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120-105-680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-105-68150
23403 Прочие доходы за отчетный год782741651576
23404 Прочие доходы за предыдущий год741651576592
23503 Прочие расходы за отчетный год823522600480
23504 Прочие расходы за предыдущий год522600906413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79114-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114-17-3150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162316448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23162258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6391-33-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91-33-33748

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (1202) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1480) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (1480) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (4.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРЕДО К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить