Общество с ограниченной ответственностью "Радиус" ИНН:1216010035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54684928 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1360136013601360
11504 Основные средства на конец предыдущего года1360136013601289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1360136013600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1360136013600
12103 Запасы на конец отчетного года108787826722
12104 Запасы на конец предыдущего года787826722752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100100100100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100100100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2188889320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8889328300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1578224822922190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2248229221902141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550124512171182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1245121711821139
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000100010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1578224822922190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2248229221902141
21103 Выручка за отчетный год578502672691
21104 Выручка за предыдущий год502672691814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520469630640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469630640708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5833420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3342510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5833420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3342510
23503 Прочие расходы за отчетный год5570
23504 Прочие расходы за предыдущий год5780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5328350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2835430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53283543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28354398

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1578) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (520+0+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (578) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (578) = 9.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = 1.688

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.688<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (7.79), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (9.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить