Общество с ограниченной ответственностью "ДЕЛЬФА" ИНН:1216010155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54684673 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1343429359
12104 Запасы на конец предыдущего года429359402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218060203043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года643130433808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1056132256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132256773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457965813658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года699236584983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457965813658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года699236584983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3982974-1153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5336-11532929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400244103424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года535634244577
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5772171234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1636234406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5772171234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1636234406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457965813658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года699236584983
21103 Выручка за отчетный год7337114808920
21104 Выручка за предыдущий год12438892016535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398963006043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6300604311251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334851802877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год613828775284
22203 Управленческие расходы за отчетный год392341803953
22204 Управленческие расходы за предыдущий год419339532223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5751000-1076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1945-10763061
23404 Прочие доходы за предыдущий год4900
23503 Прочие расходы за отчетный год817577
23504 Прочие расходы за предыдущий год7577132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-656974-1153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1919-11532929
24603 Прочее за отчетный год35300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1009974-1153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1919-11532929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1009974-1153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1919-11532929
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31533600
32008 Величина капитала на 31535600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100900
33218 Убыток (ИТОГО)100900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34500
33278 Дивиденды (ИТОГО)34500
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31398200
33008 Величина капитала на 31400200
36003 Чистые активы на 31400200
36004 Чистые активы на 31535600
41103 Поступления – всего за отчетный год1194200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1176900
41193 Прочие поступления за отчетный год17300
41203 Платежи – всего за отчетный год1071800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год465500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год308600
41293 Прочие платежи за отчетный год297700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год122400
43203 Платежи – всего за отчетный год30000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период92400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1009)/Стоимость активов (4579) = -22.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3989+0+3923) = -7.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-575)/Выручка (7337) = -7.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1009)/Выручка (7337) = -13.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.936

Индекс Альтмана Z = 11.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (5.61), коэффициент текущей ликвидности (7.94), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-7.84%), рентабельность компании (-13.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить