Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение "Марийский трактир" ИНН:1216010187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54684733 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10000
11503 Основные средства на конец отчетного года44072631011
11504 Основные средства на конец предыдущего года26310112077
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44172630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26310120
12103 Запасы на конец отчетного года4599159701393114910
12104 Запасы на конец предыдущего года15970139311491011507
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года378000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6357598832458775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5988324581906748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года962342968315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342968315151
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года384133315700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года133315705850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1268023633197140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2363319714240000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17097236351977725012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23635197772501220484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14793-12185-97480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12185-9748-60080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4793-21852523992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-218525239927458
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7230000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7230000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4766621128553050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6211285530502060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9894196091667017970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19609166701797010966
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1466025820195250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2582019525210200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17097236351977725012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23635197772501220484
21103 Выручка за отчетный год47530477234878648106
21104 Выручка за предыдущий год47723487864810634893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42495411074137451821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41107413744252842471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5035661674120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6616741255780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5240631681970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6316819792930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-205300-7850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300-785-37150
23403 Прочие доходы за отчетный год33379824183595
23404 Прочие доходы за предыдущий год98241835953897
23503 Прочие расходы за отчетный год5735371533623335
23504 Прочие расходы за предыдущий год3715336233351203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2603-2433-37290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2433-3729-34550
24603 Прочее за отчетный год53110
24604 Прочее за предыдущий год311110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2608-2436-3740-3466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2436-3740-3466-5013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2608-2436-37400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2436-3740-34660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2608)/Стоимость активов (17097) = -15.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42495+5240+0) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (47530) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2608)/Выручка (47530) = -5.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.219

Индекс Альтмана Z = -0.681

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (-5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торгово-производственное объединение Марийский трактир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить