Общество с ограниченной ответственностью "Гигиена-1" ИНН:1216010290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54684549 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22719140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8445108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311236148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2361480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311236148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2361480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296189112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1891120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311236148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2361480
21103 Выручка за отчетный год438444365
21104 Выручка за предыдущий год4443650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325353274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3532740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1139191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1139191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91910
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год426
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1168985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1077775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (311) = 34.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+0+0) = 34.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (438) = 25.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (438) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.733

Индекс Альтмана Z = 30.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.6), коэффициент быстрой ликвидности (20.73), коэффициент текущей ликвидности (20.73), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (25.8%), рентабельность компании (24.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гигиена-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить