Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАСТ" ИНН:1216010469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54683863 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11181344533323
12104 Запасы на конец предыдущего года1344533323600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278807151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8071510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42234131324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234131324611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143823856790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23856796480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14382385679648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23856796481211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11528986500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8986506050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1163909661616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года909661616559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27514761832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14761832652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2751476180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147618320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14382385679648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23856796481211
21103 Выручка за отчетный год5152453617033894
21104 Выручка за предыдущий год4536170338944044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4212362610853770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3626108531923871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9409106180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9106187020
22203 Управленческие расходы за отчетный год5825624670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5624675040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3583481110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3481111240
23503 Прочие расходы за отчетный год40387767
23504 Прочие расходы за предыдущий год38776774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318310640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31064710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64621914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62191422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2542484557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248455777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254248450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24845570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (1438) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4212+0+582) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (358)/Выручка (5152) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (5152) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.229

Индекс Альтмана Z = 11.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить