ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ "ЯНУС" ИНН:1216010606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54683656 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года36100
11504 Основные средства на конец предыдущего года5103144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года816410
12103 Запасы на конец отчетного года9271101800
12104 Запасы на конец предыдущего года11018000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502114523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11452366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117079565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7956526
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26083032410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303241280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260831125769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31125769138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4141410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4141410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194062140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6214-1870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198110355-146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10355-146-234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47414710238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147102380
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года153000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6272082020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208202650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260831125769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31125769138
21103 Выручка за отчетный год7953458059613162
21104 Выручка за предыдущий год4580596131624422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1946408247372304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4082473723043539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год600749812240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49812248580
22203 Управленческие расходы за отчетный год4259000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174849812240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49812248580
23503 Прочие расходы за отчетный год10143612101045
23504 Прочие расходы за предыдущий год436121010451170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164762140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6214-1870
24603 Прочее за отчетный год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15826214-187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6214-187-287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158262140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6214-1870
36003 Чистые активы на 311981000
36004 Чистые активы на 31103000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1582)/Стоимость активов (2608) = 60.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1946+0+4259) = 28.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1748)/Выручка (7953) = 21.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1582)/Выручка (7953) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.159

Индекс Альтмана Z = 14.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (21.98%), рентабельность компании (19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЯНУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить