Общество с ограниченной ответственностью "ПОВОЛЖЬЕ" ИНН:1216011110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57377308 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1794122411191200
12104 Запасы на конец предыдущего года122411191200856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4191091781506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091781503644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2929260183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926018329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2505232421600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2324216018860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2505232421601889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2324216018891529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2193197215391246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197215391246749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312352621643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352621643780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3123526210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3526216430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2505232421601889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2324216018891529
21103 Выручка за отчетный год6561683655708193
21104 Выручка за предыдущий год6836557081936377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5875629552007329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6295520073296390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6865413700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5413708640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6865413700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5413708640
23503 Прочие расходы за отчетный год110453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6755413670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5413676590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13710874314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108741620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год538433293497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433293497-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (538)/Стоимость активов (2505) = 21.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5875+0+0) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (686)/Выручка (6561) = 10.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (538)/Выручка (6561) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.029

Индекс Альтмана Z = 15.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (8.03), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (10.46%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПОВОЛЖЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить