Общество с ограниченной ответственностью "Квартет" ИНН:1216011230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57377546 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18283849
11504 Основные средства на конец предыдущего года2838490
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2030400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3040510
12103 Запасы на конец отчетного года5538520637031619
12104 Запасы на конец предыдущего года5206370316191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1843707848299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года707848299136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3638552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года385520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7417595146060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5951460619200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7437598146461970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598146461970139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93675112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67511234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7344591545961958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591445961958105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7344591545960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5914459619580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7437598146461970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598146461970139
21103 Выручка за отчетный год15161092196794
21104 Выручка за предыдущий год10921967940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14701070192292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10701922920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4622450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4622450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224520
23503 Прочие расходы за отчетный год13910
23504 Прочие расходы за предыдущий год6100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3313440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3316442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (7437) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1470+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (1516) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (1516) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.204

Индекс Альтмана Z = 0.232

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квартет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить