Общество с ограниченной ответственностью "Кровля" ИНН:1216011455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44790434 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года647924996331
12104 Запасы на конец предыдущего года924996331771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22701128554537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1128554537381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1061250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2927205816750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205816758680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292720581675868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205816758681262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2760204812990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204812992630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277020581309273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2058130927399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1570366595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15703660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292720581675868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205816758681262
21103 Выручка за отчетный год1579527643241850
21104 Выручка за предыдущий год5276432418502124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1184347125801532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3471258012791994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395180517440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180517445710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3302253010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2253011770
22203 Управленческие расходы за отчетный год2351390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35139760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63154513040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154513043180
23303 Проценты к уплате за отчетный год42513016
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51301614
23503 Прочие расходы за отчетный год315177170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1517717023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18147910970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147910971740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4336139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3361396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1414461036135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1446103613587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14144610360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144610361350
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312745000
32008 Величина капитала на 312755000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312760000
33008 Величина капитала на 312770000
36003 Чистые активы на 312770000
36004 Чистые активы на 312755000
41103 Поступления – всего за отчетный год1893051710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1502051690
41193 Прочие поступления за отчетный год391020
41203 Платежи – всего за отчетный год1890050460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год636028060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31002680
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год300300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3602150
41293 Прочие платежи за отчетный год878017270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год301250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период301250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (2927) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1184+330+2) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1579) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1579) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.643

Индекс Альтмана Z = 24.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (14.52), коэффициент текущей ликвидности (18.64), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кровля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить