Общество с ограниченной ответственностью фирма "Машснаб-ВМ" ИНН:1216011590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48290527 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1275145912891127
12104 Запасы на конец предыдущего года1459128911271252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304543671587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года543671587793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1655764296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576429686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1744205920240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2059202420100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1744205920242010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2059202420102131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1095914647443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9146474430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3608209451034
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82094510341169
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3608209450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82094510340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289325432481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325432481580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2893254320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3254325330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1744205920242010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2059202420102131
21103 Выручка за отчетный год2806259629963108
21104 Выручка за предыдущий год2596299631082591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2566225227842912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2252278429122526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2403442120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3442121960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2403442120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3442121960
23503 Прочие расходы за отчетный год14101199
23504 Прочие расходы за предыдущий год10119922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2263342010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334201970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45674036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67403610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18126716161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2671616133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (1744) = 10.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2566+0+0) = 9.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (2806) = 8.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (2806) = 6.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.687

Индекс Альтмана Z = 8.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (6.03), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.55%), рентабельность компании (6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Машснаб-ВМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить