Общество с ограниченной ответственностью "Кондитерские машины" ИНН:1216012314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26307428 ОКВЭД:29.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44549170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7020516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515512216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1064160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515512216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1064160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515145614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515512216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1064160
21103 Выручка за отчетный год568034161095
21104 Выручка за предыдущий год341610950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591918881409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235514090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2391528-314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1061-3140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2391528-314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1061-3140
23503 Прочие расходы за отчетный год38917
23504 Прочие расходы за предыдущий год10170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2771519-321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1051-3210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4731442-321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год974-3210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-473)/Стоимость активов (515) = -91.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5919+0+0) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-239)/Выручка (5680) = -4.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-473)/Выручка (5680) = -8.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.918

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 11.029

Индекс Альтмана Z = 9.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.21%), рентабельность компании (-8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондитерские машины

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить