ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ" ИНН:1216012466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14479555 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года29090000
11503 Основные средства на конец отчетного года216947422614390235483
11504 Основные средства на конец предыдущего года42261439023548328525
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года130518885045
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года88850453412
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года934922591309434
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года225913094340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2684374540854401135962
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454085440113596231937
12103 Запасы на конец отчетного года83638327682376293499078
12104 Запасы на конец предыдущего года327682376293499078169440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года924447381033
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44473810330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54591239603014321371463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3960301432137146349624
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года104821041300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10413000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273107731024128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1077310241281230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640397745342521268571702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года745342521268571702220528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года908834790750575669707664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790750575669707664252465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55453910660673826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9106606738261703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55442911760783837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9117607838371714
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1115601030380100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10303801000000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8773984032
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года867274848420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1115601047823146105245
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10478231461052452
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25035821817110003132328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года218171100031323280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602358458680466414566254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458680466414566254250747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852716676851566445598582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676851566445598582250749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года908834790750575669707664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790750575669707664252465
21103 Выручка за отчетный год860124159388018582531705645
21104 Выручка за предыдущий год159388018582531705645548359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750605135363817215391546137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135363817215391546137522349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109519240242136714159508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24024213671415950826010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5309751400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7514000
22203 Управленческие расходы за отчетный год122142119472154396142845
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1194721543961428450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17932113256-1768216663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113256-176821666326010
23203 Проценты к получению за отчетный год137313215683426
23204 Проценты к получению за предыдущий год132156834260
23303 Проценты к уплате за отчетный год4096918434139462504
23304 Проценты к уплате за предыдущий год184341394625040
23403 Прочие доходы за отчетный год3259946017910790482094
23404 Прочие доходы за предыдущий год60179107904820941567
23503 Прочие расходы за отчетный год3430671493037061891458
23504 Прочие расходы за предыдущий год149303706189145821472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-746017019113415221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70191134152216105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2789373027925083
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год18694931451-2007
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4931451-20073746
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-877479-6403
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год479-64030
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год121748385-37
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8385-37116
24603 Прочее за отчетный год300815505381-134
24604 Прочее за предыдущий год15505381-134695
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64558303922412123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303922412123443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64558303922412123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год303922412123443
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 319106606738261703
32008 Величина капитала на 319117607838371714
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64559000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)64559000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64559000
33218 Убыток (ИТОГО)64559000
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31-55453910660673826
33008 Величина капитала на 31-55442911760783837
36003 Чистые активы на 31-55442911760783837
36004 Чистые активы на 319117607838371718
41103 Поступления – всего за отчетный год837415143339418830402162207
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год835995142686218657981789869
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год84028053405204
41193 Прочие поступления за отчетный год580372713837372134
41203 Платежи – всего за отчетный год850539154243218255242183816
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год514306122256014432111726144
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год178249176716213685194649
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2054316031177222397
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2346457152771482
41293 Прочие платежи за отчетный год135095122554145629259144
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13124-10903857516-21609
42203 Платежи – всего за отчетный год139682339623670111513
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год13900200331449311513
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6833639177100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13968-21221-23452-111513
43103 Поступления – всего за отчетный год257755581942375029781474
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год257755581942375029781474
43203 Платежи – всего за отчетный год241163441934407049649454
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год241163441934407049649454
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16592140008-32020132020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1050097492044-1102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64558)/Стоимость активов (908834) = -7.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (750605+5309+122142) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17932)/Выручка (860124) = -2.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64558)/Выручка (860124) = -7.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Х5 = Выручка/Активы = 0.946

Индекс Альтмана Z = 0.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-2.08%), рентабельность компании (-7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД СОВИТАЛПРОДМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить