Общество с ограниченной ответственностью "Кедр-М" ИНН:1216012716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14478358 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169209258
11504 Основные средства на конец предыдущего года209258258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169209258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209258258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185226263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226263400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185219262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219262347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185226263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226263400
21103 Выручка за отчетный год598665107
21104 Выручка за предыдущий год6651071370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62268471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год684711334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24-1936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-193636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-1936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-193636
23403 Прочие доходы за отчетный год1410
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год252415
23504 Прочие расходы за предыдущий год241534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35-4221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35-4221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42212
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3121000
32008 Величина капитала на 3122000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33218 Убыток (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3117500
33008 Величина капитала на 3118500
36003 Чистые активы на 3118500
36004 Чистые активы на 3121900
41103 Поступления – всего за отчетный год61300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59800
41193 Прочие поступления за отчетный год1500
41203 Платежи – всего за отчетный год61700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17000
41293 Прочие платежи за отчетный год3200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (185) = -18.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (622+0+0) = -3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (598) = -4.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (598) = -5.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.828

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.828<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.01%), рентабельность компании (-5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кедр-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить