ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "НАДЕЖДА" ИНН:1216012875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505912 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2560501050105010
11504 Основные средства на конец предыдущего года5010501050105010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2560501050100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5010501050100
12103 Запасы на конец отчетного года21312195701996720994
12104 Запасы на конец предыдущего года19570199672099415819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4953201140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53201140282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51193747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1937477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2141219642202050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1964220205211810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23972246522521526191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24652252152619121118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9461071300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7177047110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9471718771404721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71877140472119164
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4924183341803224
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1833418032241000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4924183341800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1833418032240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9577156321389518246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156321389518246954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957715632138950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1563213895182460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23972246522521526191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24652252152619121118
21103 Выручка за отчетный год185190177054162944145572
21104 Выручка за предыдущий год177054162944145572106879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135928169483122208140861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13279015552310917987725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год492627571407360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442647421363930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год392940333150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год366930316820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9968757174210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7571742147110
23303 Проценты к уплате за отчетный год5073942910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39429100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9461717771300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7177713047110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9461717771304711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71777130471119154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9461071300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7177047110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9461)/Стоимость активов (23972) = 39.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135928+39294+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9968)/Выручка (185190) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9461)/Выручка (185190) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.653

Индекс Альтмана Z = 7.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить