ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1216012917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506082 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7151016412
11504 Основные средства на конец предыдущего года1016412448
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года151515
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7301031426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1031426462
12103 Запасы на конец отчетного года366303261
12104 Запасы на конец предыдущего года303261247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268721891425326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189142532623366
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года754575457545
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года754575457545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7721471
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года242618702
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года618702128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350382745733836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274573383632757
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357682848834262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284883426233220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года301932215729247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221572924729181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302932225729257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222572925729191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545962154989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года621549894013
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года161616
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года161616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547562315005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623150054029
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357682848834262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284883426233220
21103 Выручка за отчетный год115812207019340
21104 Выручка за предыдущий год220701934022838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96091970018295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197001829513365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197223701045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237010459473
22203 Управленческие расходы за отчетный год163120452124
22204 Управленческие расходы за предыдущий год204521244281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341325-1079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325-10795192
23203 Проценты к получению за отчетный год113111321177
23204 Проценты к получению за предыдущий год113211771157
23403 Прочие доходы за отчетный год193401
23404 Прочие доходы за предыдущий год9340134
23503 Прочие расходы за отчетный год569751232
23504 Прочие расходы за предыдущий год751232245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год904799267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7992676138
24603 Прочее за отчетный год53905
24604 Прочее за предыдущий год21850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36558166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год581665939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36558166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год581665939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (35768) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9609+0+1631) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (11581) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (11581) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.533

Х5 = Выручка/Активы = 0.324

Индекс Альтмана Z = 3.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить