Общество с ограниченной ответственностью "АВАНТА" ИНН:1216012988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506780 ОКВЭД:51.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1460
12103 Запасы на конец отчетного года6668608565346743
12104 Запасы на конец предыдущего года6085653467436713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8168551061581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8551061574745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373276485346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274485346322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7857721680790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7214807976690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7857721780837674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7215808376747788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3878215314350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2162143511550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3888216314451165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217214451165975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3969505466386509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5043663865096813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3969505466380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5043663865090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7857721780837674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7215808376747788
21103 Выручка за отчетный год129461022984787094
21104 Выручка за предыдущий год10229847870947380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9552800065106785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8000651053926802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3394222919680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2229196817020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1628135114410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1351144113930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17668785270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8785273090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17668785270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8785273080
24603 Прочее за отчетный год511371230
24604 Прочее за предыдущий год137123490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1715741404191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741404191578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17157414040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7414041910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1715)/Стоимость активов (7857) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9552+1628+0) = 15.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1766)/Выручка (12946) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1715)/Выручка (12946) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.98

Индекс Альтмана Z = 6.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (13.64%), рентабельность компании (13.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВАНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить