ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТИМБЕР" ИНН:1216013117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72511150 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11861127663064725093
11504 Основные средства на конец предыдущего года12766372722509331225
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5505044993683260
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4499368326606850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66911577571055950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57759105598985970
12103 Запасы на конец отчетного года7361412313159498768
12104 Запасы на конец предыдущего года1231315949876811923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37287258537937199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25853793434312430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3172414754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41475410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года645215260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52152118760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11413715423204150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1542320411160210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18104873182126010114618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73182126009114618108931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-534860-489413-4438270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-489413-443827-4114030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-524860-479413-433827-401403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-479413-433827-401403-369405
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года371208371207244459241302
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года371207244459241302349795
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20438629300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8629309100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3732513720692453890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3720692453892422120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180986129366264443232144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12936626444323214484327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151671511605000541604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51160500054160443651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3326571805263144480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1805263144482738090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18104873182126010114618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73182126010114618108931
21103 Выручка за отчетный год54982519657873966169
21104 Выручка за предыдущий год51965787396616931954
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72546616847844594454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61684784458041656529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17564-97192940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9719294-142470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3745322330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53223317700
22203 Управленческие расходы за отчетный год116668191121800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год819112180122680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29604-18442-121190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18442-12119-282850
23303 Проценты к уплате за отчетный год28249269972819219419
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26997281921941912852
23403 Прочие доходы за отчетный год1196238803120048919
23404 Прочие доходы за предыдущий год3880312001974518466
23503 Прочие расходы за отчетный год752026900248110338
23504 Прочие расходы за предыдущий год2690024811033839554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53411-33536-415920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33536-41592-91230
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год624-2351870
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-235-1874250
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1180-67540
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6754490
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10057640581850
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6405818514480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44534-27064-33461-7724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27064-33461-7724-58515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44534-27064-334610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27064-33461-77240
32003 Величина капитала на 3110000000
32007 Величина капитала на 31-489413000
32008 Величина капитала на 31-479413000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45447000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)45447000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44534000
33218 Убыток (ИТОГО)44534000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))913000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)913000
33003 Величина капитала на 3110000000
33007 Величина капитала на 31-534860000
33008 Величина капитала на 31-524860000
36003 Чистые активы на 31-524860000
36004 Чистые активы на 31-479413000
41103 Поступления – всего за отчетный год127202000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115360000
41193 Прочие поступления за отчетный год11842000
41203 Платежи – всего за отчетный год155661000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123592000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18360000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1072000
41293 Прочие платежи за отчетный год12637000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28459000
43103 Поступления – всего за отчетный год52317000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год52317000
43203 Платежи – всего за отчетный год20688000
43293 Прочие платежи за отчетный год20688000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31629000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3170000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44534)/Стоимость активов (181048) = -24.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72546+374+11666) = -35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29604)/Выручка (54982) = -53.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44534)/Выручка (54982) = -81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.744

Х5 = Выручка/Активы = 0.304

Индекс Альтмана Z = -1.282

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-2.9), рентабельность продукции (-53.84%), рентабельность компании (-81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМБЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить