ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕКСТ" ИНН:1216013364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72511114 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1082011
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20110
11503 Основные средства на конец отчетного года4812385
11504 Основные средства на конец предыдущего года123850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15614396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143960
12103 Запасы на конец отчетного года301442387
12104 Запасы на конец предыдущего года1442387212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551466451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1466451255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2111609547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1609547255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-378020-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3770301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26221579546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1579546245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39811579546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1579546245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2111609547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1609547255
21103 Выручка за отчетный год649666773
21104 Выручка за предыдущий год6667730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год507450563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4505630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142216210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2162100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1654196219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1962190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-151220-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-90
23503 Прочие расходы за отчетный год226700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-377920-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40460
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3779-20-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3779-20-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3779)/Стоимость активов (211) = -1791 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (507+1654+0) = -69.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1512)/Выручка (649) = -232.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3779)/Выручка (649) = -582.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -12.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.947

Индекс Альтмана Z = -259.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-17.87), рентабельность продукции (-232.97%), рентабельность компании (-582.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕКСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить