ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМПЕРИЯ" ИНН:1216013389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72511108 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88935965933923733397
11504 Основные средства на конец предыдущего года96593392373339737513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8893596593890170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9659389017496420
12103 Запасы на конец отчетного года52954475964214939848
12104 Запасы на конец предыдущего года47596421493984837378
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15728711088330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871108125210317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4168884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года688841456
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010010210110350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года102101103570780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6466758745533800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5874553380481820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15360215533814239797824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1553381423979782489227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8500850085000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8500850085000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4908844687329620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4468732962269070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57588531874146235407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53187414623540732348
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10470963463470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9634634700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10470963463470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9634634700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9612920087873650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9200878736503650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75917833028493558120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83302849355812053229
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года151500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8554492517945880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9251794588624170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15360215533814239797824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1553381423979782489227
21103 Выручка за отчетный год121346141909134066136015
21104 Выручка за предыдущий год141909134066136015138952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97935110869113649130398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110869113649119797134456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2341131040204170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3104020417162180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1380114762112980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1476211298106010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96101627891190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16278911956170
23403 Прочие доходы за отчетный год886670964761
23404 Прочие доходы за предыдущий год67096476114759
23503 Прочие расходы за отчетный год4770402725922068
23504 Прочие расходы за предыдущий год40272592206810397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57261292174910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12921749143100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1325119614351251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1196143510211603
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44011172560553059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11725605530597255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44011172560550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11725605530590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4401)/Стоимость активов (153602) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97935+13801+0) = 8.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9610)/Выручка (121346) = 7.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4401)/Выручка (121346) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Х5 = Выручка/Активы = 0.79

Индекс Альтмана Z = 1.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (7.92%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить