Общество с ограниченной ответственностью "Скиф" ИНН:1216013580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513633 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168726063657
11504 Основные средства на конец предыдущего года260636572627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168726063657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260636572627
12103 Запасы на конец отчетного года251310
12104 Запасы на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15171175155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11751551258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5243587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17691258590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12585901345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345638644247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386442473972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691067175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1067175110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8731203000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8731203000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223016910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года169100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11571019952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1019952862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33872710952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2710952862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345638644247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386442473972
21103 Выручка за отчетный год94271409817136
21104 Выручка за предыдущий год140981713611133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91241198215382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11982153829982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30321161754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211617541151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30321161754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211617541151
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10900
23503 Прочие расходы за отчетный год1485150
23504 Прочие расходы за предыдущий год51500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15514921754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149217541151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96149175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149175115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5913431579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134315791036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (3456) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9124+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (9427) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (9427) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Х5 = Выручка/Активы = 2.728

Индекс Альтмана Z = 3.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить