Общество с ограниченной ответственностью "Топаз" ИНН:1216013639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72514928 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495562
11504 Основные средства на конец предыдущего года556269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года495562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года556269
12103 Запасы на конец отчетного года97254278
12104 Запасы на конец предыдущего года254278295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53168
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1961180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307377309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377309363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356432371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432371432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2914010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4013010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301411311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411311364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356432371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432371432
21103 Выручка за отчетный год107710611023
21104 Выручка за предыдущий год106110231081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год992957923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год957923972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85104100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104100109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85104100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104100109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85104100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104100109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85104100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104100109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год851040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1041000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3110400
32008 Величина капитала на 3111400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3118900
33008 Величина капитала на 3119900
36003 Чистые активы на 318500
36004 Чистые активы на 3110400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (356) = 23.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (992+0+0) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (1077) = 7.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (1077) = 7.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.473

Индекс Альтмана Z = 12.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (5.58), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.89%), рентабельность компании (7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Топаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить