Общество с ограниченной ответственностью "Провизия" ИНН:1216014311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76868994 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5140250
12104 Запасы на конец предыдущего года250250180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года604170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1118170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8542500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111817250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года854250180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11010250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года854250180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111817250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года854250180
21103 Выручка за отчетный год675367531213
21104 Выручка за предыдущий год121312131266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63856385912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год912912926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3683680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3013010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3683680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3013010
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3673670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3013010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12012019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191918
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247247282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282282322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (1118) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6385+0+0) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (6753) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (6753) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.765

Индекс Альтмана Z = 77.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (35.53), коэффициент текущей ликвидности (65.76), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Провизия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить