ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1216014495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93160972 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167231354369
11504 Основные средства на конец предыдущего года231354369467
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19283745
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28374554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1862593910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2593914140
12103 Запасы на конец отчетного года11009951095940
12104 Запасы на конец предыдущего года9951095940307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71150018001769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50018001769490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19457293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9457293275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1812158929520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1589295230020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1998184833433416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1848334334161593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071994882612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года994882612461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92785419182598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85419182598924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92785424610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года854246128040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1998184833433416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1848334334161593
21103 Выручка за отчетный год2273384629574353
21104 Выручка за предыдущий год3846295743533802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2120361428064094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3614280640943598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1532321510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2321512590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1532321510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2321512590
23503 Прочие расходы за отчетный год57759379
23504 Прочие расходы за предыдущий год75937950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96157790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157791800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19311636
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31163632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7712663144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12663144123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (1998) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2120+0+0) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (2273) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (2273) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Индекс Альтмана Z = 4.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить