Общество с ограниченной ответственностью "Матрица" ИНН:1216014551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93161641 ОКВЭД:36.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12819210428373685
11504 Основные средства на конец предыдущего года2104283736855738
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1112
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12820210528380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2105283836870
12103 Запасы на конец отчетного года34039253491906714814
12104 Запасы на конец предыдущего года2534919067148147741
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5531827428352697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8274283526983552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47537106106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537106106136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3961734160220080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3416022008176180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52437362652484621304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36265248462130417167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1705164115641445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1641156414451471
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2781013152114046660
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131521140466600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2781013152114040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131521140466600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1019956210002902
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9562100029026174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21903119101087810297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1191010878102979522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2292221472118780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2147211878131990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52437362652484621304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36265248462130417167
21103 Выручка за отчетный год93062853237871077211
21104 Выручка за предыдущий год85323787107721166238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93292851137874576927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85113787457692765301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-230210-350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210-352840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-230210-350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210-352840
23403 Прочие доходы за отчетный год984319477138
23404 Прочие доходы за предыдущий год3194771383
23503 Прочие расходы за отчетный год674433287383
23504 Прочие расходы за предыдущий год433287383148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80961550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96155390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16193665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193665158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6477119-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77119-26634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (52437) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93292+0+0) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-230)/Выручка (93062) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (93062) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Х5 = Выручка/Активы = 1.775

Индекс Альтмана Z = 2.035

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.035<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Матрица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить