Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1216014696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164237 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1480190
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1770590
11503 Основные средства на конец отчетного года160160160160
11504 Основные средства на конец предыдущего года160160160160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3083371790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3371792190
12103 Запасы на конец отчетного года158012399191906
12104 Запасы на конец предыдущего года123991919061407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441798433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1798433131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1624141817620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1418176219090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1932175519412128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1755194121281797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25002500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25002500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1332016910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1505016730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1582175519411923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1755194119231797
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1932175519412128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1755194121281797
21103 Выручка за отчетный год2427293745223581
21104 Выручка за предыдущий год2937452235813930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1795312336343455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2235450427903890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год632-1868880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год702187910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80508700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88806650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173-186180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-186181260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-173-186180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186181260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173-18618126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1861812640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1730180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18601260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-173)/Стоимость активов (1932) = -8.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1795+805+0) = -6.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (2427) = -7.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-173)/Выручка (2427) = -7.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.52

Индекс Альтмана Z = 9.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-7.13%), рентабельность компании (-7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить