ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНГЛ" ИНН:1216014784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93168554 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4040400
11503 Основные средства на конец отчетного года5395716030
11504 Основные средства на конец предыдущего года57160300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6046116430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года611643400
12103 Запасы на конец отчетного года284619131089346
12104 Запасы на конец предыдущего года191210893462181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2046621
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2901193511350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193511354100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350525461778450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254617784502183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1417764920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76492-4030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16671014342-153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1014342-153-260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183815321436603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153214366032443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1838153214360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153214366030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350525461778450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254617784502183
21103 Выручка за отчетный год6936437827051888
21104 Выручка за предыдущий год4378270518881817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5267287715401785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2877154015211778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1669150111650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150111653670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10288254730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8254732640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6416766920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6766921030
23503 Прочие расходы за отчетный год24281711
23504 Прочие расходы за предыдущий год2817115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6176486750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год648675920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61764867592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6486759234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6176486750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год648675920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (3505) = 17.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5267+1028+0) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (641)/Выручка (6936) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (6936) = 8.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.907

Индекс Альтмана Z = 4.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (8.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНГЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить