Общество с ограниченной ответственностью "Рессора" ИНН:1216014872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96705805 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20222811
12104 Запасы на конец предыдущего года22281120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3230290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3029270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32302927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30292723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2220190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2019170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32302927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30292723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32302927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30292723
21103 Выручка за отчетный год734171120172560
21104 Выручка за предыдущий год1711201725602206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год654165419282560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1654192825602206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8057890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8057890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год578900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8057890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578900
24603 Прочее за отчетный год5856700
24604 Прочее за предыдущий год5670670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22119-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (32) = 68.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (654+0+0) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (734) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (734) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 28.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рессора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить