Общество с ограниченной ответственностью "СУПСА" ИНН:1216014939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93168152 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5027020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2723023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5027230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2723200
12103 Запасы на конец отчетного года2722219680621
12104 Запасы на конец предыдущего года22196806213274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37384638181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45381811822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417322677210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22667218030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42232293744823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22937448235120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30831014-640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1014-64-5230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33331264186-273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1264186-2733181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89010295581096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102955810961784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89010295580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102955810960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42232293744823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22937448235120
21103 Выручка за отчетный год21364972289609703
21104 Выручка за предыдущий год97228960970311923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16798737061308474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73706130726611390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4566235228300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2352283024370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2487146512640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1465126412080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207988715660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год887156612290
23403 Прочие доходы за отчетный год3100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год51333234
23504 Прочие расходы за предыдущий год333234100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203185515340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год855153411950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203185515341195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85515341195431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203185515340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год855153411950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2031)/Стоимость активов (4223) = 48.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16798+2487+0) = 10.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2079)/Выручка (21364) = 9.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2031)/Выручка (21364) = 9.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.745

Индекс Альтмана Z = 13.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.74), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (9.73%), рентабельность компании (9.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СУПСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить