Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" ИНН:1216014978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93168933 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3333350
12103 Запасы на конец отчетного года360526298141
12104 Запасы на конец предыдущего года526298141522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года706704714868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года704714868778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1067123110120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1231101210090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1067126410461044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1264104610441333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года789000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года708000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1039958719693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года958719693766
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28306327351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306327351567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283063270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3063273510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1067126410461044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1264104610441333
21103 Выручка за отчетный год816220420521779
21104 Выручка за предыдущий год2204205217791893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572196619251707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1509192517071849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2442381270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год695127720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год238000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год457000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62381270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238127720
23503 Прочие расходы за отчетный год13142828
23504 Прочие расходы за предыдущий год14282840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7224990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224992850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-722499285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224992854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год224000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (1067) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (572+238+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (816) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (816) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.107

Индекс Альтмана Z = 45.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (25.25), коэффициент текущей ликвидности (38.11), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (-0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить